Jaki jest dobry ogólny wskaźnik płynności?
Wskaźniki płynności są ważne dla inwestorów i wierzycieli, ponieważ pozwalają określić, czy spółka jest w stanie pokryć swoje krótkoterminowe zobowiązania i w jakim stopniu.Stosunek 1 jest lepszy niż stosunek mniejszy niż 1, ale nie jest idealny. Wierzyciele i inwestorzy lubią widzieć wyższe wskaźniki płynności, takie jak 2 lub 3.
I odwrotnie, jeśli wskaźnik spółki wynosi 0,8 lub mniej,może nie mieć wystarczającej płynności, aby spłacić swoje zobowiązania krótkoterminowe. Gdyby organizacja musiała zaciągnąć pożyczkę lub pozyskać kapitał, na początku prawdopodobnie miałaby znacznie łatwiej.
Dobry stosunek prądu wynosi od 1,2 do 2co oznacza, że przedsiębiorstwo posiada 2 razy więcej aktywów obrotowych niż zobowiązań na pokrycie swoich długów. Wskaźnik płynności poniżej 1 oznacza, że spółka nie posiada wystarczającej ilości płynnych aktywów na pokrycie swoich krótkoterminowych zobowiązań.
Idealny stosunek cieczy wynosi 1:1.
Najpopularniejszymi wskaźnikami płynności są wskaźnik bieżącej płynności i wskaźnik szybkiej płynności. Są to bardzo przydatne wskaźniki do obliczenia zdolności firmy do spłaty zobowiązań krótkoterminowych.
Wskaźnik bieżący dla Spółki ABC wynosi 2,5, co oznacza, żeposiada 2,5-krotność swoich zobowiązań w aktywach i obecnie jest w stanie regulować swoje zobowiązania finansoweWiększość rachunków uważa, że każdy wskaźnik bieżący powyżej 2 jest „dobry”.
Wskaźniki płynności są ważne dla inwestorów i wierzycieli, ponieważ pozwalają określić, czy spółka jest w stanie pokryć swoje krótkoterminowe zobowiązania i w jakim stopniu. Stosunek 1 jest lepszy niż stosunek mniejszy niż 1, ale nie jest idealny.Wierzyciele i inwestorzy lubią widzieć wyższe wskaźniki płynności, takie jak 2 lub 3.
Wskazuje na to na przykład szybki współczynnik 1,5spółka posiada płynne aktywa o wartości 1,5 dolara na pokrycie każdego dolara swoich bieżących zobowiązań. Chociaż takie wskaźniki liczbowe dają wgląd w rentowność i niektóre aspekty przedsiębiorstwa, mogą nie dawać pełnego obrazu ogólnej kondycji przedsiębiorstwa.
Co to jest zły stosunek prądu? Ogólnie rzecz biorąc, stosunek prąduponiżej 1,00sugeruje, że długi spółki wymagalne w ciągu roku lub krócej są większe niż jej aktywa. Może to wskazywać, że spółka może mieć trudności z regulowaniem swoich krótkoterminowych zobowiązań.
Oznaczałoby to szybkie przełożenie 0,5firma posiada jedynie 0,50 funta w aktywach na każdego 1 funta, którego jest winna z tytułu zobowiązań krótkoterminowych, co oznacza, że nie wystarczyłoby mu na pokrycie swoich zobowiązań krótkoterminowych.
Ile płynności należy zachować?
Większość ekspertów finansowych sugeruje, że potrzebujesz zapasu gotówkirównowartość sześciomiesięcznych wydatków: Jeśli potrzebujesz 5000 dolarów na przeżycie co miesiąc, zaoszczędź 30 000 dolarów. Guru finansów osobistych Suze Orman zaleca utworzenie ośmiomiesięcznego funduszu awaryjnego, ponieważ mniej więcej tyle czasu zajmuje przeciętnemu człowiekowi znalezienie pracy.
Wskaźnik ten skupia się przede wszystkim na zdolności organizacji do obsługi zadłużenia w najbliższej przyszłości. Współczynnik 1,2 wyraźnie wskazuje, że organizacja ma1,20 USD w aktywach płynnych na każde 1,00 USD zapotrzebowania na dług.
Porównanie wskaźnika firmy z analizą trendów i średnimi branżowymi pomoże uzyskać lepszy wgląd. Oznacza stosunek 1,1spółka posiada wystarczającą ilość środków pieniężnych na pokrycie bieżących zobowiązań.
Istnieją dwa główne rodzaje płynnościpłynność rynkowa i płynność księgowa. Do pomiaru płynności najczęściej stosuje się wskaźniki bieżące, szybkie i gotówkowe.
Wyrażone jako procent
Na przykład, jeśli aktywa obrotowe firmy wynoszą 80 000 USD, a jej zobowiązania bieżące wynoszą 64 000 USD, jej wskaźnik bieżący wynosi 125%.Jeżeli spółka ma wskaźnik bieżący na poziomie 100% lub wyższym, oznacza to, że ma dodatni kapitał obrotowy. Wskaźnik bieżący niższy niż 100% oznacza ujemny kapitał obrotowy.
Ogólnie rzecz biorąc, wyższy wskaźnik płynności oznacza, że firma jest bardziej płynna i ma lepsze pokrycie niespłaconych długów. Alternatywnie analiza zewnętrzna polega na porównaniu wskaźników płynności jednej firmy z inną lub całą branżą.
Wierzyciele i inwestorzy lubią widzieć wyższe wskaźniki płynności, takie jak 2 lub 3.Im wyższy wskaźnik, tym większe prawdopodobieństwo, że firma będzie w stanie spłacić swoje krótkoterminowe rachunki. Współczynnik mniejszy niż 1 oznacza, że spółka ma ujemny kapitał obrotowy i może doświadczać kryzysu płynności.
W Nigerii banki mają mieć wskaźnik płynności na poziomie 30%. Wskaźnik płynności jest ważny, ponieważokreśla, ile gotówki bank ma spełnić żądanie swoich deponentów. Dlatego bank ze wskaźnikiem płynności poniżej 30% nie jest dobrym znakiem i może mieć złą kondycję finansową. Powyżej 30% to dobry znak.
Niski współczynnik prądu: współczynnikniższy niż 1,0może spowodować, że firma będzie miała problemy ze spłatą zobowiązań krótkoterminowych. W związku z tym może sprawiać wrażenie większego ryzyka dla pożyczkodawców i inwestorów.
Zły współczynnik płynności to taki, który rzeczywiście istniejeponiżej 1,0, co wskazuje, że spółka nie posiada wystarczającej ilości aktywów obrotowych na pokrycie swoich zobowiązań krótkoterminowych. Może to wskazywać na potencjalny problem z przepływem środków pieniężnych i powinno być ściśle monitorowane.
Czy wysoka płynność jest dobra?
Płynność przedsiębiorstwa wskazuje na jego zdolność do regulowania zobowiązań dłużnych, czyli bieżących, bez konieczności pozyskiwania kapitału obcego i zaciągania kredytów.Wysoka płynność sprawia, że firma może z łatwością spłacać swoje krótkoterminowe zobowiązaniapodczas gdy niska płynność oznacza coś przeciwnego i że firmie grozi nieuchronne bankructwo.
Nadmiar płynności jestpieniądze w systemie bankowym pozostałe po spełnieniu przez banki komercyjne określonych wymogów w zakresie utrzymywania minimalnych poziomów rezerw. Banki muszą utrzymywać te rezerwy obowiązkowe na pokrycie niektórych zobowiązań, głównie depozytów klientów.
References
- https://www.investopedia.com/terms/l/liquidityratios.asp
- https://www.brex.com/journal/what-are-liquid-assets
- https://www.freshbooks.com/hub/startup/how-do-you-determine-companys-profitability
- https://www.linkedin.com/pulse/what-liquidity-forex-jun-fx
- https://www.investopedia.com/ask/answers/011215/it-important-company-always-have-high-liquidity-ratio.asp
- https://www.freshbooks.com/hub/accounting/good-liquidity-ratio
- https://www.bbva.com/en/economy-and-finance/lcr-and-nsfr-what-do-these-liquidity-ratios-stand-for/
- https://tipalti.com/financial-operations-hub/liquidity-management/
- https://www.investopedia.com/terms/o/overall-liquidity-ratio.asp
- https://www.businessinsider.com/personal-finance/what-is-liquidity
- https://www.investopedia.com/terms/l/liquidity-coverage-ratio.asp
- https://smallbusinessresources.wf.com/5-ways-to-improve-your-liquidity-ratio/
- https://gocardless.com/en-au/guides/posts/how-to-calculate-liquidity-ratios/
- https://homework.study.com/explanation/why-is-too-much-liquidity-not-a-good-thing.html
- https://www.vocabulary.com/dictionary/liquidity
- https://openstax.org/books/principles-finance/pages/6-3-liquidity-ratios
- https://investwithcarl.com/learning-center/investment-basics/investment-types/liquid-investments
- https://www.linkedin.com/advice/1/what-advantages-disadvantages-using-liquidity-ratios
- https://www.investopedia.com/terms/s/solvencyratio.asp
- https://www.financestrategists.com/accounting/accounting-ratios/current-ratio/
- https://www.investopedia.com/terms/l/liquidasset.asp
- https://www.wallstreetprep.com/knowledge/liquidity/
- https://www.ballardbusinessrecovery.co.uk/post/can-a-company-be-profitable-but-not-liquid/
- https://www.linkedin.com/advice/0/how-can-you-use-liquidation-price-calculation-xxz7e
- https://gocardless.com/guides/posts/what-is-a-liquidity-ratio/
- https://www.rbcroyalbank.com/en-ca/my-money-matters/inspired-investor/ideas-and-motivation/can-you-hold-too-much-cash-know-the-pros-and-cons-2/
- https://cleartax.in/s/liquidity-ratio
- https://www.indeed.com/career-advice/career-development/how-to-calculate-ratio
- https://www.shiksha.com/online-courses/articles/liquidity-ratio/
- https://www.investopedia.com/articles/investing/061916/what-best-measure-companys-financial-health.asp
- https://www.quora.com/Why-should-there-be-a-balance-between-liquidity-and-profitability
- https://www.fool.com/terms/l/liquidity/
- https://byjus.com/commerce/liquidity-ratio/
- https://www.linkedin.com/pulse/liquidity-vs-profitability-pankaj-sharma
- https://37parallel.com/the-good-and-bad-of-financial-liquidity-for-real-estate-investors/
- https://corporatefinanceinstitute.com/resources/accounting/cash-ratio-formula/
- https://nairametrics.com/2017/09/24/using-npl-car-and-liquidity-ratio-to-determine-the-financial-health-of-a-bank/
- https://www.bankofcanada.ca/wp-content/uploads/2010/12/wp10-38.pdf
- https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/040915/how-much-cash-should-i-keep-bank.asp
- https://byjus.com/question-answer/ideal-liquid-ratio-is-1-21-12-10-1/
- https://www.indmoney.com/articles/personal-finance/types-of-liquidity-ratios-all-you-need-to-know
- https://www.wealthspire.com/financial-dictionary/liquidity/
- https://www.theforage.com/blog/skills/quick-ratio
- https://freetrade.io/dictionary/quick-ratio
- https://www.capitalone.com/learn-grow/money-management/liquidity/
- https://snabfinance.com/liquidity-risk/
- https://cmtassociation.org/kb/components-of-liquidity/
- https://www.indeed.com/career-advice/career-development/order-of-liquidity
- https://docs.oracle.com/cd/E99053_01/PDF/8.1.0.x/8.1.0.0.0/MAS_UG/5_Minimum_Liquid_Assets_Calculation.htm
- https://guide.fariaedu.com/business-management-hl/unit-3-finance-and-accounts/profitability-and-liquidity-ratio-analysis/liquidity-ratios-ao2-ao4
- https://dealhub.io/glossary/current-ratio/
- https://homework.study.com/explanation/what-does-a-current-ratio-of-1-2-indicate.html
- https://www.toppr.com/ask/question/overall-profitability-ratio-is-calculated-by/
- https://squareup.com/gb/en/townsquare/what-is-liquidity
- https://www.investopedia.com/ask/answers/011215/how-can-company-quickly-increase-its-liquidity-ratio.asp
- https://www.empower.com/the-currency/money/what-liquidity-and-how-do-you-measure-it
- http://www.diva-portal.org/smash/get/diva2:409560/FULLTEXT01.pdf
- https://www.linkedin.com/pulse/liquidity-how-much-enough-stephen-curry
- https://quickbooks.intuit.com/r/banking/how-to-tell-if-a-bank-is-healthy/
- https://tipalti.com/financial-operations-hub/liquidity-ratio/
- https://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/2002/wp02232.pdf
- https://www.ecb.europa.eu/ecb/educational/explainers/tell-me-more/html/excess_liquidity.en.html
- https://gocardless.com/en-us/guides/posts/what-is-a-liquidity-ratio/
- https://www.sofi.com/learn/content/what-is-my-liquid-net-worth/
- https://www.franklintempletonindia.com/investor-education/new-to-investing/video/liquidity-meaning-importance-of-liquidity-in-financial-planning
- https://learn.saylor.org/mod/book/view.php?id=53655&chapterid=37651
- https://www.novuna.co.uk/business-cash-flow/cash-flow-finance-resource-hub/finance-terms/liquidity-ratio/
- https://www.investopedia.com/terms/r/returnonassets.asp
- https://www.investopedia.com/terms/l/liquidity.asp
- https://economictimes.indiatimes.com/definition/liquidity
- https://www.iosco.org/library/pubdocs/pdf/IOSCOPD258.pdf
- https://www.thebalancemoney.com/liquidity-position-analysis-with-ratios-393233
- https://gocardless.com/en-us/guides/posts/what-are-net-liquid-assets/
- https://www.investopedia.com/terms/q/quickratio.asp
- https://agicap.com/en/article/liquidity-crisis/
- https://homework.study.com/explanation/what-two-factors-are-considered-in-managing-liquidity.html
- https://www.bdc.ca/en/articles-tools/entrepreneur-toolkit/templates-business-guides/glossary/liquidity
- https://www.investopedia.com/articles/basics/07/liquidity.asp
- https://www.vintti.com/blog/liquidity-ratio-vs-profitability-ratio/
- https://corporatefinanceinstitute.com/resources/accounting/liquidity-ratio/
- https://gocardless.com/guides/posts/current-ratio-vs-quick-ratio/
- https://byjus.com/question-answer/what-are-two-measures-of-liquidity/
- https://www.femaleinvest.com/investment-dictionary/liquidity
- https://www.fdic.gov/analysis/risk-review/2023-risk-review/2023-risk-review-section-4.pdf
- https://swoopfunding.com/us/blog/how-to-calculate-liquidity/
- https://www.freshbooks.com/hub/projects-management/profitability-ratios
- http://erepository.uonbi.ac.ke/bitstream/handle/11295/58668/Wambu_The%20relationship%20between%20profitability%20and%20liquidity%20of%20commercial%20banks%20in%20Kenya.pdf?sequence=3
- https://www.bankrate.com/investing/current-ratio/